Polscy przedsiębiorcy, którzy decydują się na przeniesienie swojej działalności do Anglii często powtarzają, że przekonały ich do tego „ogromne ułatwienia podatkowe” lub „znacznie niższe koszty prowadzenia firmy w Anglii ”. By pokazać, ile dokładnie można zaoszczędzić dzięki emigracji biznesowej, przedstawiamy zestawienie podstawowych kosztów ponoszonych przez właścicieli małych firm w Anglii i w Polsce.
Kwota wolna od podatku w Anglii i w Polsce 2006-2019r.
W Polsce, przy dochodzie rocznym od 13 tys. zł do 85,5 tys. zł kwota wolna od podatku wynosi nieco ponad 3 tysiące złotych.
Kwota wolna od podatku w Anglii to 12,5 tys. funtów – czyli ponad 61 tys. złotych. W przypadku spółki Limited, kwota wolna w tej wysokości przysługuje każdemu dyrektorowi lub pracownikowi.
Warto jednocześnie zaznaczyć, że w Wielkiej Brytanii kwota zwolniona z opodatkowania jest regularnie podnoszona – i tylko od 2012 roku wzrosła o ponad 4 tys. funtów, czyli prawie 20 tys. złotych (wg kursu funta = 4,9zł z miesiąca 10.2019)
Składki w Anglii i w Polsce w 2019r.
Przeniesienie firmy z Polski do Anglii pozwala także na ogromne oszczędności w zakresie składek społecznych. W Polsce składki na ZUS wynoszą 1 316,97 złotych miesięcznie (czyli ponad 15,8 tys. złotych rocznie) i musimy płacić je niezależnie od wypracowanego dochodu. W Anglii odpowiednikiem jednoosobowej działalności gospodarczej jest działalność Self-Employed (samozatrudnienie), gdzie składki wynoszą w przeliczeniu 58,8 złotych miesięcznie (705,6 złotych rocznie) i – co ważne – płacimy je tylko wtedy, kiedy nasz dochód w skali roku przekracza ok. 31 tys. złotych (6 365 funtów).
Należy jednak zaznaczyć, że działalność Self-Employed w Anglii może legalnie prowadzić wyłącznie rezydent – czyli osoba, która przebywa na terenie kraju więcej niż 183 dni rocznie. Polacy, którzy nie mieszkają w Anglii, ale chcieliby założyć tam firmę, mogą skorzystać z innego rozwiązania – otworzyć spółkę Limited (właściciel spółki Ltd nie musi mieszkać ani być rezydentem na Wyspach). W przypadku spółki Limited składki społeczne są nieco wyższe, ale wciąż znacznie niższe niż w Polsce – i wynoszą w przybliżeniu 408 złotych miesięcznie (ok. 4 895 złotych rocznie). Dodatkowo, wysokość opłat może zostać zmniejszona (nawet o połowę!), jeśli spółka wystąpi o przyznanie odpowiedniej ulgi. Należy jednocześnie podkreślić, że w przypadku spółki Ltd składki płacimy tylko wtedy, gdy nasz dochód w skali roku przekracza ok. 42 297 tys. złotych (8 632 funty).
Koszty prowadzenia firmy w Anglii | źródło: https://www.gov.uk/browse/tax
Oszczędności wynikające z prowadzenia firmy w Anglii w 2019r.
Ile w takim razie może zaoszczędzić osoba, która zdecyduje się na przeniesienie działalności gospodarczej do Anglii?
Posłużmy się tu przykładem. Copywriter, który wypracowuje roczny dochód na poziomie 60 tys. złotych brutto i prowadzi działalność od ponad 2 lat (a więc nie płaci już preferencyjnej składki ZUS), rocznie oddaje państwu ponad 27 tys. złotych tylko z tytułu składek społecznych i podatku dochodowego. Ten sam copywriter prowadząc firmę w Anglii poniesie tylko koszt składek społecznych – 4,9 tys. złotych, czyli zaoszczędzi ponad 20 tys. złotych w skali roku.
W podanym przykładzie nie uwzględniamy VAT-u, który jest (a przynajmniej powinien być) dla przedsiębiorców podatkiem neutralnym.
Masz pytania lub wątpliwości? Skontaktuj się z naszym specjalistą.
Doradca klienta z kilkunastoletnim doświadczeniem. W Oak & Berry odpowiada za pierwszy kontakt telefoniczny oraz mailowy - to właśnie z nim najprawdopodobniej będziesz rozmawiał, decydując się na kontakt z naszym biurem. Od ponad 10 lat pomaga firmom z Polski w zakładaniu firm w Anglii. W tym czasie współpracował z setkami polskich przedsiębiorców, pomagając im w rejestracji spółek, otwieraniu kont bankowych oraz rejestracji VAT. Przykłady jego pracy obejmują pomoc dla polskiej firmy IT w założeniu oddziału w Londynie oraz doradztwo dla polskiej firmy transportowej w zakresie przepisów podatkowych w UK. Pomoc w wyborze odpowiedniej formy prowadzenia działalności w Anglii, pomoc w uzyskaniu licencji czy wsparcie w programie wizowym - to tylko niektóre obszary, w których Wojtek może podzielić się swoim doświadczeniem.
Posiada doświadczenie w pracy z klientami z branży: informatycznej i nowych technologii, szkoleniowej, e-commerce, transportu i spedycji, budowlanej.
W swojej pracy ceni sobie wysoką kulturę osobistą, szczerość i otwartość podczas rozmowy z klientami. W wolnym czasie gra w koszykówkę, zgłębia tajniki inwestycji w kryptowaluty oraz chodzi na długie spacery ze swoimi psami.
Proszę pamiętać o obowiązku podatkowym od niezapłaconych faktur. A jak podatnik nie ma za co zapłacić to ma ukraść, pożyczyć. Gdy zapłacić to może go czekać postępowanie karnoskarbowe z powodu ukrywania dochodów.
Co by nie zrobić to i tak się jest na pozycji przegranej.
Podstawowy problem w działalności to składki ZUS , dużo ważniejszy niż kwota wolna ( ta w drugiej kolejności ! ). Dla naszych małych przedsiębiorców to haracz, nawet wręcz zabójstwo ! Już kiedyś była dyskusja żeby wprowadzić 20-25 % na ZUS np. do tych 4000 brutto tj. ok. 48 tyś. zł przychodu lub wprowadzić taką protezę w postaci progów podatkowych ZUS dla określonych przychodów :
1. wart. 300 zł ZUS np. dla przychodu do 1500 zł miesięcznie (do 18 tyś zł rocznie ).
2. wart. 600 zł ZUS dla przychodu do 3000 zł miesięcznie (do 36 tyś zł rocznie ).
3. wart. 900 zł ZUS dla przychodu powyżej 3000 zł miesięcznie ( powyżej 36 tyś. zł rocznie ).
Mieszkam w Norwegii i mogę powiedzieć że nawet tutaj opłaca się założyć firmę Ltd, sam taką posiadam, łatwo ją założyć zlecając komuś kto się na tym zna, nie wiem jak jest w Polsce, ale jak najbardziej polecam
Po ilu latach opłacania składek ZUS w ramach spółki Ltd nabywa się świadczenie emerytalne gdy zostanie się kiedyś emerytem?
Czy można przenieść lata pracy/składek wypracowane w pl do innego kraju UE? Czy te składki się łączą? Powiedzmy, że mam w PL przepracowane 8 lat na umowę o pracę – czy wystarczą 2 lata w UK by uzyskać najniższą emeryturę?
A co w takim przypadku z ubezpieczeniem zdrowotnym? Zawieramy dodatkowo umowę o ubezpieczenie z polskim NFZ? Czyli to koszt kolejnych trzystu paru złotych miesięcznie?
Mam pytanie!
Zalozylam firme limited 2 miesiace temu sprzedajaca czesci samochodowe. Od razu weszlam na VAT bo sadzilam ze bedzie taka potrzeba sprzedajac do warsztatow, jednak moi klienci to glownie prywatne osoby. Czy moge zejsc z VATu bo chyba nie jest obowiazkowy do jakiejsc kwoty ok £80 000. I czy mi sie to bedzie bardziej oplacalo bo w ten chwili wszystko zabiera mi VAT. A dodatkowo sprzedawcy w Polsce odmawiaja sprzedarzy bez VATu.
Jakies sugestie?
Dziekuje
Czy po BREXIT dużo się zmieni?